비과세종합저축 가입 전 확인할 4가지
얼마 전 부모님 예금 만기 내역을 가계부에 적다가 세후 이자가 예상보다 적어 함께 계산기를 두드려 봤습니다. 금리는 연 3%였지만, 통장에 들어온 이자는 세금을 뗀 금액이었어요. 그때 다시 확인한 게 비과세종합저축입니다. 이름은 낯설어도, 조건에 맞는 사람이라면 같은 예금에서 받는 이자를 조금 더 남길 수 있는 제도입니다.
1. 내 예금 이자에서 얼마가 달라질까
일반 예금의 이자에는 보통 소득세와 지방소득세를 합쳐 15.4%가 붙습니다. 비과세종합저축으로 가입한 예금은 한도 안에서 발생한 이자에 이 세금이 부과되지 않습니다. 예를 들어 1,000만 원을 연 3% 정기예금에 1년 맡겨 세전 이자가 30만 원이라면, 일반 과세 때는 세금 4만 6,200원을 빼고 25만 3,800원을 받습니다. 같은 조건에서 비과세가 적용되면 이자 30만 원을 받는 셈이지요.
5,000만 원을 같은 조건으로 맡기면 세전 이자는 150만 원이고, 일반 과세와의 차이는 23만 1,000원입니다. 한 달 생활비 전체를 바꿀 돈은 아닐 수 있어요. 그래도 가계부에서 통신비나 장보기 예산을 조정할 때는 그냥 지나치기 아까운 금액입니다. 이 계산은 금리가 1년 내내 같고, 만기까지 유지하며, 이자에 일반 세율이 적용된다는 가정입니다.
2. 2026년에는 나이만으로 가입할 수 없다
부모님께 이 제도를 말씀드릴 때 가장 먼저 확인한 것도 가입 자격이었습니다. 2026년 1월 1일부터 새로 가입하는 65세 이상 거주자는 기초연금 수급 대상자여야 합니다. 예전처럼 65세라는 나이만 확인하고 신청했다가는 은행에서 가입이 안 된다는 안내를 받을 수 있어요. 기초연금을 실제로 받고 있는지와 수급 대상에 해당하는지는 개인 사정에 따라 확인이 필요하니, 가입 전에 거래 금융회사에 자격 확인 방법을 묻는 편이 정확합니다.
나이와 별개로 등록 장애인, 기초생활수급자, 독립유공자와 그 유족·가족, 국가유공 상이자 등 법에서 정한 대상도 가입할 수 있습니다. 다만 대상에 해당하더라도 가입일 또는 연장일이 속한 연도의 직전 3개 과세기간 중 금융소득 종합과세 기준금액을 넘긴 해가 있으면 가입이 제한됩니다. 금융소득 종합과세 기준금액은 연간 이자·배당소득 2,000만 원입니다. 본인이 어느 대상에 해당하는지와 확인 서류는 금융회사에서 안내받을 수 있습니다.
2025년까지 가입한 계좌가 있다면 새 가입 요건을 보고 곧바로 해지할 필요는 없습니다. 하나은행의 2026년 비과세종합저축 특약 안내에서도 기존 가입자에게는 종전 특약을 적용한다고 밝히고 있습니다. 다만 만기 뒤 재가입하거나 계약을 연장하려는 상황이라면 기존 계약 조건과 그때 적용되는 자격을 따로 확인해야 합니다.
3. 5,000만 원은 은행마다 새로 생기는 한도가 아니다
비과세종합저축의 저축원금 한도는 1인당 5,000만 원입니다. 여기서 헷갈리기 쉬운 부분은 금융회사별 한도가 아니라는 점이에요. A은행에서 3,000만 원을 비과세로 가입했다면, 다른 금융회사에서 쓸 수 있는 한도는 2,000만 원입니다. 통장이 여러 개라면 새 계좌를 만들기 전에 이미 사용 중인 한도를 먼저 확인해야 합니다.
가계부를 쓸 때는 예금을 ‘생활비’, ‘비상금’, ‘당분간 쓰지 않을 돈’으로 나눠 적습니다. 비과세 한도가 남았다고 생활비까지 장기 예금에 묶을 이유는 없거든요. 갑자기 병원비나 집 수리비가 필요해 중도해지하면 약정한 이자를 다 받지 못할 수 있습니다. 세금을 아끼는 금액보다 중도해지로 줄어드는 이자가 클 수도 있어요.
4. 세후 이자와 돈 쓸 날짜를 함께 비교한다
비과세라는 말만 보고 금리가 낮은 상품에 서둘러 가입할 필요는 없습니다. 예를 들어 비과세 예금 금리가 연 3%라면 세후 수익률도 3%입니다. 일반 과세 예금 금리가 연 3.5%라면 세금 15.4%를 뺀 단순 세후 수익률은 약 2.96%이고요. 이 경우에는 비과세 3%가 조금 유리합니다. 반대로 일반 과세 예금 금리가 연 3.6%라면 단순 세후 수익률은 약 3.05%여서 비교가 달라집니다. 실제로는 우대금리 조건과 이자 지급 방식도 함께 봐야 합니다.
저라면 가입 전에 세 가지만 가계부 옆에 적겠습니다. 현재 남은 비과세 한도, 이 돈을 쓸 예정일, 만기 때 받을 세후 이자입니다. 이 세 가지를 적으면 세금 혜택이 우리 집 현금 흐름에도 맞는지 보입니다. 절약은 무조건 돈을 묶어 두는 일이 아니니까요. 필요한 때 꺼낼 돈은 편하게 남겨 두고, 여유 자금에서 놓치고 있던 이자를 챙기는 정도가 오래가기 좋은 방식이라고 생각합니다.
