연금저축 월 납입액을 정하는 4가지 기준
가계부를 오래 쓰다 보니 연금저축에 넣은 돈보다 그다음 달 생활비가 더 눈에 들어왔습니다. 연말정산 때 세금을 돌려받는 건 반갑지만, 납입액을 무리하게 잡으면 카드값이 모자라 다시 돈을 빌리게 되더라고요. 그래서 저는 연금저축을 볼 때 공제 한도보다 먼저 매달 남는 돈을 확인합니다.
1. 월말 잔액으로 시작 금액을 잡기
월급이 300만 원인 집에서 고정비 170만 원, 식비와 교통비 등 변동비 90만 원을 쓴다고 해볼게요. 계산상 40만 원이 남습니다. 하지만 가전 교체, 경조사, 병원비처럼 매달 나오지 않는 지출까지 생각하면 40만 원 전부를 연금저축에 넣기는 어렵습니다.
이럴 때는 최근 3~6개월 가계부에서 실제 월말 잔액을 봅니다. 어느 달은 35만 원, 어느 달은 5만 원이 남았다면 처음부터 월 30만 원을 자동이체하기보다 월 5만~10만 원으로 시작하는 편이 편안합니다. 납입액은 나중에 늘릴 수 있어요. 오래 이어갈 수 있는 금액을 찾는 게 먼저입니다.
비상금도 따로 봐야 합니다. 갑자기 소득이 끊기거나 큰 지출이 생겼을 때 쓸 돈이 없다면 연금저축 납입을 늘리기 전에 생활비 몇 달 치를 현금성 자산으로 마련하는 쪽이 낫습니다. 필요한 때 꺼내 쓸 돈과 노후에 쓸 돈은 역할이 다르니까요.
2. 세액공제는 납입액과 실제 세금을 함께 보기
국세청 안내에 따르면 연금저축 납입액은 연 600만 원까지 세액공제 대상입니다. 개인형 퇴직연금인 IRP 등을 합친 연금계좌 공제 대상 한도는 연 900만 원입니다. 연금저축만으로 900만 원을 채워도 그 전액이 공제 대상이 되는 것은 아닙니다.
공제율은 총급여 5,500만 원 이하인 근로자라면 15%, 이를 초과하면 12%입니다. 지방소득세까지 감안하면 흔히 16.5%, 13.2%로 계산합니다. 예를 들어 연금저축에 월 10만 원씩 넣어 연 120만 원을 납입했다면 계산상 세금 감소액은 각각 19만 8천 원, 15만 8,400원입니다. 연 600만 원을 채우면 각각 99만 원, 79만 2천 원이 됩니다.
다만 이 숫자가 누구에게나 그대로 환급된다는 뜻은 아닙니다. 이미 내야 할 세금이 적거나 다른 공제로 세금이 줄었다면 실제 혜택은 계산액보다 작을 수 있습니다. 연말정산의 예상 결정세액을 확인하고 납입액을 정해야 ‘600만 원을 채우면 무조건 99만 원을 받는다’는 기대를 피할 수 있습니다.
3. 중간에 쓸 가능성이 있는 돈은 구분하기
연금저축은 이름 그대로 긴 시간을 두고 쓰는 계좌입니다. 일반적으로 가입 후 5년이 지나고 55세 이후에 연금수령을 신청하는 등의 요건을 갖춰야 연금으로 받을 수 있습니다. 세액공제를 받은 납입액과 운용수익을 요건에 맞지 않게 꺼내면 원칙적으로 기타소득세가 부과됩니다. 지방소득세를 포함하면 16.5%로 계산하는 경우가 많습니다. 인출 사유와 돈의 성격에 따라 과세가 달라지므로 실제로 꺼내기 전에는 금융회사에 확인하는 게 좋습니다.
가계부에 2~3년 안에 쓸 전세 보증금, 이사비, 학비가 적혀 있다면 그 돈은 연금저축 납입 여력에서 빼는 편이 안전합니다. 세액공제를 받으려고 넣었다가 급히 꺼내면 예상했던 이점이 줄 수 있어요. 특히 매달 생활비가 부족해 신용카드 할부나 대출에 기대고 있다면 납입액을 늘릴 시점인지 한 번 더 계산해야 합니다.
4. 자동이체 뒤에도 가계부 숫자를 확인하기
자동이체를 걸면 저축을 잊지 않고 이어가기 쉽습니다. 대신 석 달에 한 번은 납입 전후의 생활비를 비교합니다. 연금저축을 월 20만 원 늘린 뒤 카드 결제액도 20만 원 늘었다면, 가계 전체로는 여유가 생긴 게 아닐 수 있습니다. 반대로 월말 잔액이 꾸준히 남는다면 그때 납입액을 5만 원씩 올려볼 만합니다.
계좌에서 무엇을 운용하는지도 확인합니다. 연금저축펀드는 선택한 상품의 가격이 오르내릴 수 있고, 연금저축보험은 상품에 따라 비용과 납입 조건이 다릅니다. 세액공제 숫자만 보고 가입하기보다 비용, 운용 방식, 오래 유지할 수 있는지를 같이 봐야 합니다.
제 가계부에서는 큰 금액을 한 번에 넣은 해보다 작은 금액을 부담 없이 이어간 해가 더 편했습니다. 연금저축도 생활을 조이지 않는 선에서 시작해 잔액이 허락할 때 늘리는 편이 오래 갑니다.
