월급에서 빠지는 4대보험, 가계부에 바로 쓰는 5가지 계산법
얼마 전 지인이 첫 월급 명세서를 보여주면서 통장에 찍힌 돈이 생각보다 적다고 하더라고요. 연봉 계약서에는 분명 월 300만원쯤으로 봤는데, 실제 입금액은 그보다 꽤 낮았던 거죠. 이럴 때 가장 먼저 봐야 하는 항목이 4대보험입니다. 커피값 아끼는 것보다 먼저, 매달 자동으로 빠지는 돈의 크기를 알아야 가계부 숫자가 덜 흔들립니다.
1. 4대보험은 세금이 아니라 생활 고정비에 가깝다
4대보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험을 말합니다. 월급명세서에서는 보통 국민연금, 건강보험, 장기요양보험료, 고용보험료가 근로자 부담분으로 빠지고, 산재보험은 회사가 부담합니다. 그래서 내 통장에서 직접 빠지는 느낌은 아니지만, 회사 입장에서는 인건비에 포함되는 비용입니다.
가계부를 오래 쓰다 보면 지출을 식비, 교통비, 쇼핑비처럼 보이는 돈만 보게 되는데요. 사실 월급 생활자에게는 4대보험이 가장 먼저 빠지는 고정비입니다. 월급 300만원 기준으로 대략 20만원대 후반이 빠질 수 있으니, 한 달 식비의 절반 정도가 이미 명세서에서 움직이는 셈입니다.
2. 월급 300만원이면 얼마나 빠질까
예를 들어 월 보수 300만원인 직장인을 가정해 보겠습니다. 실제 금액은 적용 연도, 회사 신고 기준, 비과세 식대, 보수월액 등에 따라 달라질 수 있지만 가계부 예산을 잡는 용도로는 꽤 유용합니다.
- 국민연금: 약 13만5000원
- 건강보험: 약 10만원대 초반
- 장기요양보험료: 건강보험료에 붙어 약 1만원대
- 고용보험: 약 2만7000원 안팎
- 산재보험: 근로자 월급에서 직접 공제되지 않음
이렇게 보면 월급 300만원에서 4대보험 근로자 부담분만 대략 28만원 전후로 잡을 수 있습니다. 여기에 소득세와 지방소득세까지 빠지면 실수령액은 더 내려갑니다. 그래서 연봉을 들었을 때 머릿속으로 12개월 나누기만 하면 가계부가 자주 틀어집니다.
3. 가계부에는 총급여보다 실수령액을 먼저 적는다
저는 가계부를 쓸 때 월급 항목을 두 줄로 나눕니다. 첫 줄에는 세전 급여를 참고용으로 적고, 실제 예산은 통장에 들어온 실수령액으로 짭니다. 세전 300만원을 기준으로 식비 60만원, 저축 80만원, 생활비 100만원을 잡으면 처음부터 숫자가 맞지 않습니다. 통장에는 이미 4대보험과 세금이 빠진 돈만 들어오기 때문입니다.
예산을 편하게 잡으려면 순서를 이렇게 두면 좋습니다. 먼저 통장 입금액을 확인합니다. 그다음 고정지출을 빼고, 남은 돈에서 변동지출과 저축을 나눕니다. 4대보험은 내가 매달 통제할 수 있는 지출은 아니지만, 이 금액을 모르면 식비나 쇼핑비를 괜히 탓하게 됩니다.
4. 프리랜서와 자영업자는 체감이 더 크다
직장인은 월급에서 자동 공제되니 덜 아프게 느껴질 때가 있습니다. 그런데 지역가입자나 프리랜서는 건강보험료 고지서를 직접 받는 경우가 많습니다. 이때는 소득뿐 아니라 재산, 자동차 등 여러 요소가 반영될 수 있어 체감 부담이 확 올라갑니다.
가계부 관점에서는 이 돈을 비정기 지출로 두면 안 됩니다. 매달 나가는 보험료라면 월 고정비에 넣고, 소득이 들쑥날쑥한 프리랜서라면 수입이 많은 달에 다음 달 보험료를 미리 떼어 두는 방식이 현실적입니다. 예를 들어 200만원이 들어온 달에 전부 생활비로 쓰지 말고, 건강보험료와 국민연금 예상액을 먼저 분리해 두면 다음 달 현금 흐름이 훨씬 덜 불안합니다.
5. 급여명세서에서 꼭 볼 3가지
급여명세서를 받으면 총액보다 공제 항목을 먼저 보는 습관을 들이면 좋습니다. 특히 이직, 연봉 인상, 부업 소득 발생 후에는 4대보험 금액이 달라질 수 있습니다.
공제액이 갑자기 늘었는지
월급이 조금 올랐는데 실수령액이 기대보다 적을 수 있습니다. 보수월액이 올라가면서 4대보험과 세금이 같이 늘기 때문입니다. 연봉 10만원 인상이 그대로 통장에 10만원 더 들어오는 구조는 아닙니다.
건강보험 연말정산이 반영됐는지
직장 건강보험은 전년도 보수 변동에 따라 추가 납부나 환급이 생길 수 있습니다. 어느 달에 갑자기 건강보험료가 커졌다면 소비가 늘어난 게 아니라 명세서 안에서 조정이 일어난 것일 수 있습니다.
비과세 항목이 제대로 들어갔는지
식대 같은 비과세 항목은 실수령액에 영향을 줍니다. 회사마다 명세서 표기가 다르니, 세전 급여만 보지 말고 과세 급여와 비과세 급여가 어떻게 나뉘는지 확인하는 게 좋습니다.
4대보험을 알면 절약 기준이 달라진다
솔직히 4대보험은 아낀다고 바로 줄일 수 있는 돈은 아닙니다. 그래서 더더욱 가계부에서 정확히 분리해야 합니다. 통제할 수 없는 공제액과 내가 조절할 수 있는 소비를 섞어 놓으면, 매달 돈이 부족한 이유를 엉뚱한 곳에서 찾게 됩니다.
저는 월급날마다 실수령액, 고정지출, 남은 생활비 세 칸만 먼저 봅니다. 4대보험은 그중 실수령액을 결정하는 출발점입니다. 이 숫자를 알고 나면 괜한 죄책감보다 현실적인 선택이 늘어납니다. 한 달 예산은 의지보다 구조를 먼저 잡을 때 오래 갑니다.
