연금저축보험 가입 전 따져볼 4가지 숫자
가계부를 오래 쓰다 보니 연말정산 때마다 비슷한 장면을 봅니다. 세액공제를 받을 수 있다는 말에 월 50만 원짜리 연금저축보험을 알아보다가, 막상 매달 남는 돈을 계산하니 20만 원도 빠듯한 경우입니다. 노후 준비는 필요하지만, 오래 낼 돈이라면 올해의 세금보다 다음 달의 잔고부터 봐야 합니다.
월 50만 원보다 먼저 볼 숫자는 생활비 잔액
연금저축보험은 보험사에 보험료를 내고 나중에 연금으로 받는 연금저축 상품입니다. 정해 둔 금액을 꾸준히 납입하는 방식이 잘 맞는 사람도 있습니다. 다만 이름에 ‘보험’이 들어가도 의료비나 사망 위험에 대비하는 보장성보험처럼 생각하면 곤란합니다. 가입 목적은 노후 자금을 모으는 데 있습니다.
제 가계부라면 최근 6개월의 월급에서 주거비, 식비, 대출 상환액, 기존 보험료를 먼저 뺍니다. 남은 돈이 매달 35만 원이라도 그 전부를 연금에 넣지는 않겠습니다. 경조사비나 가전 교체비처럼 들쭉날쭉한 지출이 있기 때문입니다. 월 20만 원을 낼 때 1년에 묶이는 돈은 240만 원, 월 50만 원이면 600만 원입니다. 두 금액의 차이인 연 360만 원을 생활비에서 빼도 괜찮은지가 가입 판단의 출발점입니다.
갑자기 쓸 돈이 없다면 먼저 생활비 몇 달 치를 따로 마련하는 편이 마음도 편합니다. 연금에 넣은 돈을 급할 때 꺼내 쓰는 일을 줄일 수 있어서입니다. 절약을 잘하는 사람도 병원비나 이사비까지 매달 예측할 수는 없습니다.
세액공제는 납입액과 실제 낼 세금을 함께 봐야 한다
국세청 안내 기준으로 연금저축의 세액공제 대상 납입액은 연 600만 원까지입니다. 개인형 퇴직연금인 IRP 등 퇴직연금계좌와 합치면 연 900만 원까지 공제 대상이 될 수 있습니다. 연금저축보험에 월 50만 원씩 내면 연금저축 한도인 600만 원을 채우는 셈이지요. 그렇다고 누구나 그만큼 내야 한다는 뜻은 아닙니다.
근로소득만 있다면 총급여 5,500만 원 이하일 때 공제율은 소득세 기준 15%, 이를 초과하면 12%입니다. 지방소득세까지 포함해 흔히 말하는 비율은 각각 16.5%, 13.2%입니다. 예를 들어 총급여 5,500만 원 이하인 사람이 월 20만 원씩 1년 동안 납입하면 240만 원의 16.5%인 39만 6천 원을 세금에서 덜 낼 수 있는 계산입니다. 월 50만 원을 내면 계산상 99만 원입니다.
하지만 계산상 공제액이 곧 통장에 들어올 환급액은 아닙니다. 이미 낼 세금이 적거나 다른 공제를 많이 받았다면 실제 혜택은 그보다 작을 수 있습니다. 가계부에는 예상 환급액을 미리 수입으로 적기보다, 납입액 20만 원을 매달 고정지출로 적는 편이 정확합니다.
공시이율보다 해지환급금을 먼저 확인한다
연금저축보험을 비교할 때 공시이율만 보면 수익이 바로 계산될 듯합니다. 그런데 낸 보험료 전액이 그대로 쌓이는 구조는 아닙니다. 상품에 따라 사업비 등이 차감되고 공시이율도 달라질 수 있습니다. 그래서 가입 설명서의 예상 적립액과 해지환급금을 함께 봐야 합니다. 특히 3년, 5년, 10년 뒤에 그만둘 경우 각각 얼마를 받는지 확인하면 숫자가 훨씬 실감 납니다.
월 20만 원을 3년 내면 납입액은 720만 원입니다. 그 시점의 예상 해지환급금이 납입액보다 낮다면 차액은 가계부에 분명한 손실로 남습니다. 실제 금액은 상품과 해지 시점에 따라 다르니 설명서에서 확인해야 합니다. 연금저축펀드와 비교할 때도 단순히 올해의 공제율만 보지 말고, 납입 방식과 비용, 투자 위험을 함께 보는 이유입니다.
중간에 꺼낼 가능성도 숫자로 적어둔다
연금저축은 일반적으로 가입 후 5년이 지나고 55세 이후에 연금 수령을 신청하는 등 요건을 맞춰 받는 돈입니다. 중도해지하거나 연금 수령 요건 밖에서 인출하면 세액공제받은 납입액과 운용수익에 기타소득세가 붙을 수 있습니다. 일반적인 세율은 지방소득세를 포함해 16.5%입니다. 세액공제를 받지 않은 납입액은 과세 대상이 다르고, 부득이한 사유에는 별도 규정이 있으므로 해지 전에는 본인 계약의 내역을 확인해야 합니다.
저는 이런 상품을 볼 때 ‘몇 년 낼까’보다 ‘어떤 일 때문에 중간에 돈이 필요할까’를 먼저 적습니다. 2년 안에 이사할 계획이 있거나 교육비가 늘어날 예정이라면 월 납입액을 낮춰도 됩니다. 오래 이어갈 수 있는 20만 원이 몇 달 버티다 끊기는 50만 원보다 가계에는 더 좋은 숫자일 때가 많습니다. 노후의 나를 챙기는 일은 지금의 생활비를 견딜 만하게 남겨두는 데서 시작한다고 생각합니다.
