IRP퇴직연금 넣기 전 확인할 5가지 가계부 기준
얼마 전 가계부를 넘겨보다가 작년에 연말정산 환급을 받고도 그 돈이 어디로 갔는지 흐릿한 달이 있더라고요. IRP퇴직연금은 세액공제 숫자가 커서 솔깃하지만, 제 가계부 기준으로는 먼저 봐야 할 게 있습니다. 이 돈은 단기 적금이 아니라 55세 이후를 향해 묶어두는 돈이라는 점입니다.
1. IRP퇴직연금은 환급보다 고정지출 여유가 먼저입니다
IRP퇴직연금은 개인이 따로 가입해 노후 자금을 굴리는 퇴직연금 계좌입니다. 연금저축과 합쳐 연간 900만원까지 세액공제 대상이 될 수 있고, 연금저축 단독 한도는 연 600만원입니다. 총급여 5,500만원 이하라면 지방소득세 포함 16.5%, 그보다 높으면 13.2%가 적용되는 구조로 알려져 있습니다.
숫자로 보면 매력적입니다. 900만원을 채우면 16.5% 구간에서는 최대 148만5천원, 13.2% 구간에서는 최대 118만8천원 정도 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 그런데 매달 생활비가 빠듯한 집에서 환급액만 보고 월 75만원을 넣으면, 카드값 때문에 다시 비상금을 깨는 일이 생깁니다. 그럼 절세가 아니라 현금흐름 꼬임이 됩니다.
2. 월 납입액은 75만원이 아니라 내 잔고에서 출발합니다
세액공제 한도 900만원을 12개월로 나누면 월 75만원입니다. 하지만 이 숫자를 목표로 바로 잡을 필요는 없습니다. 제 가계부에서는 먼저 최근 3개월 평균 잔액을 봅니다. 월급 전날 통장에 평균 30만원이 남는 집이라면 IRP에 30만원을 다 넣는 건 무리입니다. 병원비, 경조사, 자동차 보험료 같은 비정기 지출이 한 번만 와도 흔들립니다.
현실적인 순서는 이렇습니다.
- 비상금이 1개월 생활비 미만이면 IRP보다 비상금부터 채우기
- 카드 할부나 고금리 대출이 있으면 상환액과 비교하기
- 연금저축을 이미 월 50만원 넣고 있다면 IRP는 월 25만원만 추가해도 합산 900만원에 도달
- 처음 시작한다면 월 10만원이나 20만원으로 자동이체를 걸고 3개월 뒤 조정
솔직히 월 75만원을 못 넣는다고 실패한 게 아닙니다. 월 20만원이면 1년에 240만원이고, 16.5% 구간에서는 약 39만6천원의 세액공제 효과가 생깁니다. 이 정도면 통신비나 보험료를 손본 효과와 비슷하게 느껴질 수 있습니다.
3. 중도해지 가능성을 가계부에 적어야 합니다
IRP퇴직연금에서 가장 자주 놓치는 부분은 돈이 묶인다는 점입니다. 세액공제를 받은 뒤 중도해지를 하면 일반적으로 기타소득세 16.5%가 붙을 수 있습니다. 환급받았던 혜택을 다시 내는 느낌이라 생각보다 아깝습니다.
그래서 저는 IRP 납입액을 정할 때 ‘없어도 되는 돈’이 아니라 ‘오래 안 써도 되는 돈’으로 봅니다. 둘은 다릅니다. 생활비가 남는 달에는 없어도 되는 돈처럼 보이지만, 6개월 뒤 이사 보증금이나 아이 학원비, 부모님 병원비가 오면 오래 안 써도 되는 돈은 아닐 수 있습니다.
가계부에서 따로 표시할 항목
- 1년 안에 쓸 예정인 목돈: 여행, 이사, 자동차, 가전 교체
- 반드시 유지해야 하는 현금: 비상금, 보험료, 세금, 관리비
- 소득 변동 가능성: 프리랜서 비수기, 육아휴직, 이직 준비
이 세 가지를 적어놓고도 남는 금액이 IRP 후보입니다. 절세 상품은 좋지만, 생활비를 밀어내면서까지 들어갈 자리는 아닙니다.
4. 연금저축과 IRP는 역할을 나눠서 보면 편합니다
연금저축과 IRP는 세액공제 한도를 함께 씁니다. 연금저축만으로는 연 600만원, IRP까지 합치면 연 900만원까지입니다. 예를 들어 연금저축에 월 50만원씩 넣으면 1년에 600만원입니다. 이때 IRP에 월 25만원을 더 넣으면 합산 900만원이 됩니다.
반대로 연금저축이 없다면 IRP 하나로 월 75만원을 넣어 900만원을 채울 수도 있습니다. 다만 IRP는 운용 규칙이 더 보수적입니다. 위험자산 비중에 제한이 있고, 예금이나 펀드, ETF 등 상품 선택도 금융회사별로 다릅니다. 그래서 공격적으로 굴릴 돈인지, 안정적으로 쌓을 돈인지 성향을 먼저 봐야 합니다.
제 주변에서는 연금저축으로 먼저 월 20만~50만원을 만들고, 연말에 여유가 있으면 IRP를 추가하는 방식이 오래 갔습니다. 이유는 간단합니다. 매달 빠져나가는 돈이 부담스럽지 않아야 계좌를 건드리지 않습니다.
5. 환급금은 보너스가 아니라 다음 납입 재료로 둡니다
IRP퇴직연금의 기분 좋은 순간은 연말정산 환급입니다. 그런데 이 돈을 그냥 생활비 통장에 섞어두면 사라지는 속도가 빠릅니다. 저도 예전에 환급금 70만원을 받고 ‘이번 달은 여유 있네’ 하고 외식과 쇼핑으로 흘려보낸 적이 있습니다. 숫자로 남은 건 거의 없었습니다.
요즘은 환급금이 들어오면 세 갈래로 나눕니다. 50%는 다음 해 연금 납입 재료, 30%는 비상금, 20%는 써도 되는 돈으로 둡니다. 예를 들어 100만원을 돌려받았다면 50만원은 IRP나 연금저축에 다시 넣고, 30만원은 비상금 통장으로 옮기고, 20만원은 죄책감 없이 씁니다. 이렇게 해야 절세가 생활을 조이는 느낌이 덜합니다.
IRP퇴직연금은 큰돈을 한 번에 넣는 사람만 쓰는 계좌가 아닙니다. 월 10만원으로 시작해도 가계부에는 분명한 변화가 남습니다. 다만 환급액만 보고 들어가면 중간에 흔들릴 수 있으니, 내 생활비와 비상금, 1년 안에 필요한 목돈을 먼저 놓고 그다음에 납입액을 정하는 편이 훨씬 오래 갑니다. 돈 관리에서 오래 가는 방식은 대개 화려하지 않지만, 잔고에는 꽤 솔직하게 남습니다.
